È molto probabile che tu abbia sentito parlare di PIAS ma non abbia mai saputo in cosa consistono veramente. Successivamente, ti diremo tutto ciò di cui hai bisogno su PIAS nel caso in cui tu abbia mai pensato di investire in loro.
Cosa sono le PIAS?
I PIAS o Piano Sistematico di Risparmio Individuale sono un prodotto finanziario emerso in Spagna con la riforma fiscale del 2007.
Una PIAS è un’assicurazione di risparmio vita che ha lo scopo di erogare contributi periodici con i quali viene solitamente creato denaro per compensare la pensione pubblica. La maggior parte delle aziende lo pubblicizzano come alternativa ai PPA e ai piani pensionistici per la possibilità di recuperare il denaro in qualsiasi momento e perché offre la sicurezza che il capitale dell’investimento è garantito.
Questo veicolo di investimento assume la forma di un’assicurazione sulla vita, sebbene sia considerato un prodotto di risparmio che ha il vantaggio aggiuntivo della sua liquidità.
La PIAS è quindi un’assicurazione che consente di generare nel tempo un capitale che può fungere da complemento alla pensione pubblica di vecchiaia.
Un altro vantaggio di questo prodotto è che l’importo dei contributi è deciso dal partecipante, quindi è adatto a tutti i tipi di risparmiatori. È interessante per i risparmiatori con un patrimonio netto inferiore, poiché non esiste un contributo minimo obbligatorio.
La restituzione del denaro in caso di fallimento della compagnia di assicurazione è garantita dal Consorzio Indennità Assicurativa, ente dipendente dal Ministero dell’Economia e delle Finanze, che funge da Fondo di Garanzia dei Depositi.
Inoltre, il risparmiatore decide chi è il beneficiario dell’assicurazione in caso di morte.
Vantaggi e svantaggi di PIAS
È un prodotto con molti vantaggi, ma non è esente da alcuni svantaggi. Prima di iniziare a investire in un PIAS, dovresti conoscerli tutti:
Vantaggi di PIAS
- È un prodotto che garantisce il capitale investito, sì, in cambio di un modesto ritorno.
- È un prodotto più flessibile rispetto ad altri prodotti di risparmio previdenziale grazie alla sua liquidità, poiché il denaro può essere recuperato in qualsiasi momento.
- Hanno un grande vantaggio fiscale che ti consente di smettere di pagare fino al 92% delle tasse nella tua dichiarazione dei redditi. Naturalmente, per questo devono essere trascorsi 5 anni dall’inizio dell’investimento e viene riscattato in denaro come reddito.
- È un complemento per domani aumentare le risorse economiche e non dipendere solo ed esclusivamente dalla pensione di vecchiaia.
Svantaggi di PIAS
- Se il capitale viene prelevato prima del tempo stabilito, verrà recuperata solo una percentuale del contributo iniziale. È una delle clausole più comuni per incoraggiarlo a essere un investimento a lungo termine.
- Hanno una serie di commissioni di entrata, uscita, gestione, performance.
- Molti assicuratori includono una clausola che impiegherà fino a 75 giorni per restituire gli ultimi contributi versati.
Caratteristiche del PIAS
- Non possono essere versati più di 8.000 euro all’anno e i contributi non possono superare i 240.000 euro.
- Offre la possibilità di risparmiare in più portafogli, potendo realizzare una combinazione di asset in base al profilo di rischio e alle esigenze di investimento di ciascun cliente.
- Il premio può essere unico o regolare e non ha impatto fiscale. Finché l’operazione non viene riscattata, i rendimenti generati non sono soggetti all’imposta sul reddito delle persone fisiche.
- Il salvataggio può essere totale o parziale e può essere effettuato in qualsiasi momento. Gli interessi generati sono considerati reddito da capitale mobile, che è soggetto a ritenuta d’acconto sull’imposta sul reddito delle persone fisiche. Parimenti, se il contratto è in essere da 10 anni o più, può essere costituita una rendita vitalizia, che presenta importanti vantaggi fiscali.
- In un PIAS garantito, viene offerto un tasso di interesse annuo fisso con la garanzia dell’assicuratore.
- Il PIAS viene utilizzato per ottenere una rendita vitalizia garantita per la pensione. Se il beneficio è percepito sotto forma di rendita vitalizia, una parte del reddito è considerata reddito da capitale mobile e si applica il tasso di trattenuta in acconto in vigore in qualsiasi momento. Ha vantaggi fiscali poiché tutto il suo reddito è esente da imposta, purché il suo utilizzo sia quello di percepire una rendita vitalizia dopo il suo riscatto.
- I PIAS sono sempre liquidi.
- L’utile del PIAS è esente se è detenuto per almeno 5 anni e viene riscosso come rendita vitalizia. Non è tassato al momento della costituzione della rendita vitalizia, ma quando inizia a essere riscossa. Pertanto, il PIAS può essere riscattato, ad esempio, all’età di 50 anni senza pagare le tasse se in quel momento è costituita una rendita vitalizia.
- Tra gli svantaggi del PIAS c’è il limite massimo contributivo di 8.000 euro annui. Parimenti, i premi complessivamente conferiti non possono superare i 240.000 euro.
La redditività del PIAS
L’entità paga un rendimento che varia a seconda del rischio che il risparmiatore vuole assumersi nei suoi investimenti. In generale, il mercato determina la redditività di questi prodotti, che viene rivista periodicamente in base al contratto.
Ci sono aziende specializzate nella realizzazione di prodotti personalizzati, quindi possiamo trovare alcune PIAS che si sono dedicate il meno possibile alla parte assicurativa sulla vita e che, nella loro parte di accumulazione di ricchezza, sono costituite da fondi altamente diversificati. Pertanto, è possibile trovare PIAS garantiti che normalmente investiranno in obbligazioni a reddito fisso, e altri più dinamici che investiranno in un paniere di fondi.
Fiscalità PIAS
È un prodotto di risparmio che consente di ottenere in futuro una rendita vitalizia garantita. Il riscatto del PIAS, purché per ottenere una rendita vitalizia, ha tutti i suoi rendimenti esenti da imposta e gli anni minimi che devono trascorrere dal primo contributo al PIAS per poterne effettuare il riscatto sono stati ridotti da 10 a 5.
Trattandosi di una rendita vitalizia, il beneficiario del PIAS è esonerato dal pagamento delle tasse su una percentuale elevata di detto reddito, che in alcuni casi può raggiungere il 92%.
Il PIAS ha anche un limite annuo di 8.000 euro e il contributo complessivo massimo è di 240.000 euro.
Quanto viene tassato quando inizia la riscossione di un PIAS? Ebbene, dipende dall’età che ha l’assicurato quando inizia la sua raccolta:
- Meno di 40 anni: 40%.
- Tra 40 e 49 anni: 35%.
- Tra 50 e 59 anni: 28%.
- Tra 60 e 65 anni: 24%.
- Tra 66 e 69 anni: 20%.
- Oltre 70 anni: 8%
In caso di addebito del denaro a capitale, improvvisamente, tale vantaggio fiscale scompare e verrà applicata la stessa tassazione del deposito.
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