Cosa sono i link unitari?

È molto probabile che tu abbia sentito parlare di Unit Linked ma non sei sicuro di cosa consistono. Non preoccuparti, in questo articolo cercheremo di spiegartelo chiaramente in modo che tu lo capisca perfettamente.

Che cos’è un’unità collegata

Unit linked deriva dalla lingua inglese e significa «linked to account units «, sebbene siano generalmente definite anche quelle assicurazioni in cui l’assicurato si assume il rischio dell’investimento. È un modo per investire con un’assicurazione sulla vita, un’alternativa di risparmio molto efficiente, particolarmente indicata tra quei clienti che hanno una maggiore preferenza per la liquidità.

Unit linked può interessare i risparmiatori che investono con prospettive di lungo termine e che sono in grado di assumersi dei rischi, con l’obiettivo di ruotare i propri investimenti.

Il fondo assicurativo Unit Linked o diversificato è un veicolo finanziario che consente di investire e risparmiare, poiché è un’assicurazione sulla vita insieme a un paniere di fondi di investimento.

È un’assicurazione di risparmio, un investimento in un paniere di fondi ma con una struttura assicurativa sulla vita. In questo modo l’investitore contribuisce periodicamente con un premio e investe nel paniere dei fondi di investimento, assumendosi il rischio in base alla distribuzione effettuata, poiché non è lo stesso investire tutto in reddito variabile che in reddito fisso o in monetario.

Pertanto, l’investitore destina il suo capitale a un paniere di fondi di investimento in cui può ottenere un rendimento ed è protetto anche in caso di morte o invalidità, con gli eredi che ricevono il capitale nel primo caso e l’investitore nel secondo..

Quindi una Unit Linked è un investimento che concede anche una garanzia aggiuntiva in caso di morte e con una tassazione vantaggiosa.

Qual è la meccanica di una Unit Linked

Il titolare di Unit Linked contribuisce con un premio e parte di questo premio viene utilizzato per l’assicurazione, sebbene in genere tenda ad essere una percentuale molto bassa e venga utilizzata in caso di morte o invalidità permanente. Il resto del premio viene investito in un paniere di fondi.

Una Unit Linked ha una serie di fondi di investimento che possono essere a reddito variabile, a reddito fisso o monetari e all’interno del reddito variabile ci sono fondi geografici, alcuni investono negli Stati Uniti, altri in Europa, altri in Asia, emergenti.

L’investitore decide in quale parte del suo capitale investire in ciascun fondo, in quale percentuale, ad esempio 40% negli Stati Uniti, 20% in Europa, 10% in Asia, 5% nei mercati emergenti, 5% in fondi monetari.

Ma puoi anche apportare modifiche alla composizione o alla distribuzione del tuo capitale nei vari panieri di fondi di investimento, nello specifico puoi fare un certo numero di modifiche nell’anno e puoi farlo tu stesso da casa, ma supera il numero di modifiche stabilito ogni anno implicherebbe già la riscossione di una commissione.

Quali vantaggi e svantaggi ha una Unit Linked?

Tra i principali vantaggi possiamo elencare i seguenti:

  • L’importo dei contributi regolari può essere piccolo, quindi è un prodotto adatto in questo senso a chiunque.
  • Un investimento altamente diversificato si realizza sia per asset che per area geografica.
  • Se la diversificazione viene eseguita correttamente, si può ottenere un rendimento interessante.
  • È un prodotto che ha un’elevata liquidità.
  • Puoi prelevare il denaro investito quando vuoi e riceverlo sotto forma di reddito regolare.
  • In caso di invalidità assoluta o morte, gli eredi riceveranno il capitale e gli interessi.
  • Può essere riscattata sotto forma di rendita vitalizia, che consente di godere di ulteriori vantaggi fiscali. Questo salvataggio può essere effettuato in qualsiasi momento, trattandosi di prodotti liquidi.
  • Il contribuente pagherà le tasse solo nel momento in cui riscatterà il denaro e solo rispetto all’importo per il quale lo fa.
  • Sono molto interessanti quando si pianifica una proprietà. Il motivo è che non fanno parte dell’eredità e non sono resi pubblici. In Spagna, il Registro dei contratti di assicurazione può essere consultato solo quando l’assicurato muore e queste informazioni non contengono importi o beneficiari, ma solo i dati della compagnia con cui è stata contratta l’assicurazione.
  • Nel caso delle società, non fa parte del loro bilancio, quindi sarebbe escluso dal capitale da rivendicare in caso di fallimento.

Principali svantaggi

Nonostante i grandi vantaggi che abbiamo visto, possiamo citare anche una serie di inconvenienti:

  • Il rendimento non è garantito, né il capitale investito, poiché è investito in fondi di investimento. Ciò significa che se l’investimento va storto, i soldi andrebbero persi.
  • Una piccola parte del premio che viene versato periodicamente non viene utilizzato per gli investimenti, ma per l’assicurazione sulla vita e l’invalidità, per cui se i premi versati sono piccoli sarà difficile aspettarsi un ritorno significativo.
  • La parte del premio che va all’assicurazione sulla vita e sull’invalidità aumenterà negli anni, poiché più l’assicurato è anziano, maggiore è il rischio assunto dall’assicuratore.
  • La gestione del portafoglio fondi effettuata dal team di gestione ha un costo che deve essere pagato.

Che tassazione ha Unit Linked?

Gli utili che ne derivano devono essere classificati come redditi da capitali mobili, entrambi da tassare sull’impossibile base del risparmio.

Poiché si tratta di un paniere di fondi di investimento, significa che non è necessario pagare le tasse per spostare il capitale da un fondo all’altro e verrà pagato solo quando il denaro verrà rimborsato.

Una Unit Linked è tassata in modo simile all’assicurazione. Al momento del prelievo del capitale, gli utili sono tassati nell’imposta sul reddito delle persone fisiche come reddito da capitale mobile e la percentuale da versare varia tra il 19 e il 23%. È tassato con un’aliquota del 19% per i primi 6.000 euro, da 6.000 euro a 50.000 euro al 21% e del 23% da 50.000 euro.

Il saldo negativo può essere compensato con il saldo positivo risultante dall’integrazione e compensazione di plusvalenze e minusvalenze dalla base imponibile del risparmio. In caso di saldo negativo, esso sarà trasferito al quadriennio successivo per la sua applicazione secondo lo stesso ordine di compensazione indicato.

I rendimenti sui capitali mobili derivanti dal riscatto di una Unit Linked sono soggetti a una ritenuta d’acconto del 19% sull’imposta sul reddito delle persone fisiche.

Se l’assicurato muore, il beneficiario deve pagare i profitti attraverso l’eredità e l’imposta sulle donazioni.

Post correlati:

Sommario

Deja un comentario